監事會工作總結和計劃—監事會總結怎么寫

編者按：三十載歲月，中國資本市場從無到有，從小到大，破浪前行，如今A股已躋身全球第二大證券市場。近年來，黨中央國務院高度重視資本市場發展，擘畫改革發展路徑。日前，國務院印發《關于進一步提高上市公司質量的意見》，為了闡述好《意見》的內涵，新華網聯合中國上市公司協會推出“提高上市公司質量在行動”，邀請市場各方參與者共話市場發展，以饗讀者。本期推出第十二期《廣發證券：切實提升監事會履職水平》。

截至2020年三季度末，A股上市公司數量達到4041家，合計總市值超過70萬億元。國務院10月9日印發的《國務院關于進一步提高上市公司質量的意見》(下稱《意見》)，提出六個方面17項舉措，推動上市公司質量提升，核心要義為“高質量發展”，其中把強化公司治理放在首要和突出的位置，足見提高上市公司治理水平對于提高上市公司質量的重要性。

上市公司監事會作為公司治理結構中履行監督職能的重要部分，要認真學習貫徹《意見》要求，切實提升履職能力和水平，促進公司治理水平不斷提升。規范有效的公司治理，應當做到股東大會、董事會、監事會、管理層相互分離，在各自的職責、權限范圍內各司其職、各盡其責、相互制約而又相互協調，形成良好的公司治理結構，共同促進公司持續健康發展，切實維護公司、客戶、股東和廣大員工的合法權益。

廣發證券監事會在董事會和經營管理層的支持和配合下，積極探索符合廣發證券實際、具有廣發證券特色的監事會監督體系。

監事會履職實踐回顧

（一）建立相對獨立、專業的監事會成員架構

目前，公司第十屆監事會有5名監事，其中股東監事3名，職工監事2名。3名股東監事均為社會專業人士、大學教授，是財務會計、法律、科技等領域的著名學者，且具有多家上市公司服務經驗；公司監事長為職工監事，并兼任工會主席等職務，另一名職工監事兼任公司工會副主席、紀委書記等職務，形成了相對獨立、專業、科學、高效的監事會成員架構。

（二）專設監事會服務支持機構

公司成立監事會辦公室作為監事會的服務支持機構，屬于公司一級部門，單獨下發預算，在監事長領導下對監事會負責并報告工作。主要職責包括擬定相關制度、承擔相關會務、協助監事會開展檢查、監督和調研、保持與監事日常聯系等。

（三）持續完善監事會制度體系建設

公司監事會嚴格遵照有關法律法規開展工作，不斷總結工作經驗并予以制度化，形成了以《廣發證券公司章程》為根本，以《廣發證券監事會議事規則》為核心制度，并輔以監事會運作及職責履行相關制度為內容的監事會制度體系。依照新《證券法》要求，本年度公司在《監事會議事規則》中增加了監事會對董事會編制的公司證券發行文件和定期報告進行審核等相關條款，并正在研究制訂《監事會定期報告審核工作指引》。

公司還編寫了監事履職指引及常用法律法規備查手冊，為監事履職提供指引和參考。

（四）建立監事長辦公會議制度

會議由監事長召集和主持，原則上每季度召開一次，參會人員包括公司監事和公司領導班子相關成員以及相關職能部門負責人等；監事長辦公會議的主要議題圍繞監事會和監事長重點關注的事項，包括公司合規及風險管理工作情況、各內部監督檢查部門工作成果、公司戰略執行情況、有關監事履職考核等。監事長辦公會議制度作為公司監事會監督制度的有效補充，通過集體討論方式事先聽取對有關監督事項的看法，通報有關監督意見，有效發揮了監事和監事會的監督職責。

（五）推動內部監督資源集約化運作

從公司治理高度，發揮監事會監督協調作用，推動公司稽核、合規、風險管理、紀檢監察等內部監督機構監督資源的集約化運作，通過對監督檢查項目的協調聯動、監督檢查成果的互通共享等方式，建立溝通機制和平臺，增強監督合力，發揮監事會內部監督的核心作用和主體作用，提升公司整體監督效率和效果。

（六）加強與工會等機構協作，積極代表職工參與公司管理

職工以及工會在公司中始終是一股重要且積極的力量。公司制定《職工代表監事工作細則》，職工監事經由職工代表大會選舉產生，積極代表職工參與公司管理，對與職工切身利益相關的重大事項參與討論發表意見。同時，公司監事會和工會緊密協作，開展調研和員工關懷，聽取員工的建議和意見，并將員工的普遍訴求通過多種形式傳達給公司。為促進職工監事的履職，公司職工監事每年均須向職工代表大會述職，并接受民主評議。

對貫徹落實《意見》的幾點思考

（一）發揮監事會監督作用，需要外部監管對公司治理結構的頂層設計和職權劃分?！兑庖姟分赋?，完善公司治理制度規則，明確控股股東、實際控制人、董事、監事和高級管理人員的職責界限和法律責任。我國監事會制度體系從法律到規范性文件等均有涉及，新修訂實施的《證券法》及相關配套制度，強化了監事會和監事在發行文件和定期報告審核、信息披露保證與監督方面的責任，建議進一步豐富監事會制度供給，提高制度的可操作性。

（二）注重監事會負責人作用的發揮。監事會負責人是監事會監督作用發揮有效與否的關鍵。提高監事會獨立性，可以考慮從監事會負責人這一“關鍵的少數人”入手，通過監事會負責人的身份權威帶動提升監事會履職的效果。比如，公司監事會負責人由專職人員擔任，明確并提升其在上市公司管理層中的地位；同時建立監事會負責人履職保障體系，重點從履職考核與薪酬、職務等方面予以保障。

（三）加強對監事的崗位培訓。通過崗位培訓，強化崗位特性，持續打造監事職業群體。監事會監督作用的發揮，有賴于一大批忠實勤勉的監事群體。目前，各上市公司監事多為兼職身份，對監事崗位的理解和把握也僅來源于原則性的法律規定，監事本身對其身份的認知和理解存在較大不足。建議在暫時無法完全實現監事專職化的情況下，通過崗位培訓，增強監事的履職能力，不斷梳理強化監事崗位的監督特性，打造一個穩定、專業、有效的監事職業群體，促進監事會作用的發揮。

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